Ukkaskadgel.ru

Документооборот онлайн
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Учет кассовых операций 1СБП 30

Кассовые операции в в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)

Кассовые документы в 1С 8.3 оформляются, как правило, двумя документами: Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО). Предназначены для оформления в программе принятия и выдачи наличных средств в кассу (из кассы) предприятия.

Приходный кассовый ордер

Начну обзор с ПКО. Как ясно из названия, этим документом оформляется поступление денег в кассу.

В 1С Бухгалтерии 3.0 документом ПКО можно оформить следующие виды операций:

  • Получение оплаты от покупателя.
  • Возврат средств от подотчетного лица.
  • Получение возврата от поставщика.
  • Получение денежных средств в банке.
  • Возврат по кредитам и займам.
  • Возврат займа сотрудником.
  • Прочие операции по поступлению денежных средств.

Такое разделение необходимо для правильного формирования бухгалтерских проводок и книги Доходов и Расходов.

В первую очередь я хочу рассмотреть Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам, так как они схожи по структуре и имеют табличные части.

Все эти три вида ПКО в 1С имеют одинаковый набор полей в шапке. Это Номер и Дата (далее для всех документов), Контрагент, Счет учета и Сумма.

  • Номер – формируется автоматически и лучше его не менять.
  • Дата – текущая дата. Здесь следует учесть, что если поменять дату на меньшую (например, прошлый день), чем текущая, при печати кассовой книги программа выдаст предупреждение, что нарушена нумерация листов в кассовой книге, и предложит их пересчитать. Желательно, чтобы нумерация документов в течение дня тоже была последовательной. Для этого можно изменить время документа.
  • Контрагент – Физическое или Юридическое лицо, которое вносит денежные средства в кассу. Сразу замечу, что в этом поле указывается именно Контрагент, по которому будут вестись взаиморасчеты. Фактически деньги в кассу может внести, например, сотрудник Организации — Контрагента. Он выбирается из справочника Физические лица в поле Принято от. В этом случае в печатной форме ПКО будут прописаны Ф.И.О., от кого приняты деньги.
  • Счет учета – в проводках 1С, как правило, используется счет 50.1 (подробнее о настройках в статье — Счета учета контрагентов). Корреспондирующий счет зависит от вида операции и берется из табличной части ПКО.

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Теперь я хочу обратить внимание на оформление суммы внесения денег. Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам нельзя оформить без указания договора. Причем прием денежных средств можно сделать одновременно по нескольким договорам. Для этого и существует табличная часть. Сумма платежа формируется из сумм в строках табличной части. Там же указывается Счет расчетов и Счет учета авансов (корреспондирующие счета). Настраиваются эти счета в регистре сведений Счета расчетов с контрагентами.

Другие виды операций не должны составить трудностей. Они не имеют табличной части, и все заполнение ПКО сводится в основном к выбору Контрагента. Это может быть подотчетное лицо, банк или сотрудник.

Прочие операции по поступлению денежных средств отражают любые другие поступления в кассу предприятия и формирует собственные проводки. Произвольный корреспондирующий счет выбирается вручную.

Расходный кассовый ордер

Оформление РКО по кассе практически не отличается от оформления ПКО. В 1С Бухгалтерии существуют следующие виды выдач денежных средств из кассы:

  • Выдача оплаты поставщику.
  • Выдача возврата покупателю.
  • Выдача средств подотчетному лицу.
  • Выдача заработной платы по ведомости либо отдельно работнику.
  • Наличные в банк.
  • Выдача кредитов и займов.
  • Проведение Инкассации.
  • Выдача депонированной зарплаты.
  • Выдача займа сотруднику.
  • Прочие операции по выдаче денежных средств.

Отдельно хочется заострить внимание только на выдаче заработной платы. У данного вида операции присутствует табличная часть, в которой обязательно нужно указать одну или несколько платежных ведомостей. Общая сумма РКО сложится из сумм ведомостей. Без указания хотя бы одной ведомости провести РКО не получится.

При выдаче заработной платы сотруднику также необходимо указать ведомость, но только одну.

При выдача депонированной зарплаты ведомость указывать не обязательно.

Наше видео по учету кассовых операций в 1С 8.3:

Установка лимита остатка кассы

Для того чтобы установить лимит остатка кассы в 1С 8.3, необходимо зайти в справочник «Организации» и на вкладке «Перейти» выбрать пункт «Лимит остатка кассы»:

Затем нажать кнопку «Добавить», где указать, с какого числа действует ограничение и его размер:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Учет кассовых операций в 1С: Бухгалтерия

Документы по учету наличных денежных средств объединены в журнале Кассовые документы (раздел Банк и касса). Из журнала кассовых документов можно ввести приходный кассовый ордер (по кнопке ПКО) и расходный кассовый ордер (по кнопке РКО).

Приходный кассовый ордер

Поступление наличных денежных средств в кассу предназначен документ Приходный кассовый ордер.

Виды операций, которые можно установить в документе:

  • Оплата от покупателя — отражение поступления наличных денежных средств в кассу от покупателя. Также указывается договор, по которому поступила оплата
  • Розничная выручка — отражает общую сумму выручки, полученной наличными в розничной торговой точке. Для документа данного вида требуется указать склад.
  • Возврат от подотчетного лица — возврат денежных средств подотчетным лицом (сотрудником) в кассу.
  • Возврат от поставщика — возврата в кассу организации денежных средств, ранее уплаченных поставщику в случае расторжения договора поставки или пересмотра цены договора в сторону уменьшения.
  • Получение наличных в банке — получения представителем организации наличных денег с банковского счета организации.
  • Расчеты по кредитам и займам — поступления денежных средств в качестве кредита или займа, полученного от сторонней организации, или возврата займа, выданного сторонней организации.
  • Возврат займа работником — поступления в кассу денежных средств от работника в счет погашения выданного ему займа.
  • Прочий приход.
Читать еще:  Маршрутная карта технологического процесса пример назначение заполнение

Печатную форму документа в соответствии с действующим законодательством (унифицированная форма КО-1) можно получить по кнопке Приходный кассовый ордер (КО-1).

Расходный кассовый ордер

Виды операций

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ Расходный кассовый ордер.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

  • Оплата поставщику,
  • Возврат покупателю,
  • Выдача подотчетному лицу,
  • Выплата заработной платы по ведомостям,
  • Выплата заработной платы работнику,
  • Взнос наличными в банк,
  • Расчеты по кредитам и займам,
  • Инкассация,
  • Выплата депонированной заработной платы,
  • Прочий расход.

Печатные формы

Печатную форму документа в соответствии с действующим законодательством (унифицированная форма КО-2) можно получить по кнопке Расходный кассовый ордер (КО-2).

Установка лимита остатка кассы

Для того чтобы установить лимит остатка кассы, необходимо зайти в справочник «Организации» и выбрать пункт «Лимит остатка кассы»:

Затем нажать кнопку «Добавить», где указать, с какого числа действует ограничение и его размер:

Оформление кассовых операций в 1С

Оформление кассовых операций в 1С.

Виды операций по приходу наличных денежных средств
Универсальность реестра документов «Кассовые документы» заключается еще и в том, что все основные операции по учету кассовых операций проводимых на предприятии можно осуществлять непосредственно из этого реестра документов (журнала). Создание документов оприходования наличных денежных средств в кассу предприятия или выдачи наличных денежных средств из кассы осуществляется с помощью команд «Поступление» и «Выдача» . Также для создания документов «Поступление» и «Выдача» можно воспользоваться командой «Скопировать» расположенной в группе команд «Еще» или используя «горячую клавишу» — «F9». (Рис.1)


Рис. 1

Документ «Поступление» создаваемый путем копирования имеет следующий вид. Копируем документ от 21.03.2016г. на сумму прихода 4000,00 руб. (Рис.2).


Рис. 2

Отличительными чертами документов создаваемых путем копирования является то, что почти все реквизиты копируемого документа переносятся в форму вновь создаваемого документа. Отличием является реквизит «Дата». Дата создаваемого документа равна дате текущего дня. Для завершения создания нового документа, используя операцию копирования, пользователю достаточно заменить некоторые реквизиты и документ «готов». Чаще всего (если замены наименование контрагента не требуется) меняются реквизиты «Дата» и «Сумма».
Рассмотрим возможные «Виды операций» по приходу наличных денежных средств. Рис. 3

Рис. 3

Формы создаваемого документа «Поступление наличных (создание)» для различных видов операций не сильно отличаются друг от друга (рис. 4) и имеют следующие основные реквизиты:
— Счет учета – это дебет счета 50.01;
— Название нашей организации;
— Контрагент или Подотчетное лицо в зависимости от того юридическое или физическое лицо вносит наличные деньги в кассу;
-Сумма платежа;
-Статья движения денежных средств – для ведения аналитического учета;
— Ответственный и поле для комментария.


Рис. 4

Перечислим бухгалтерские проводки создаваемые документами по приходу наличных денежных средств в кассу предприятия с различным «Видом операции»:
— «Оплата от покупателя»: Дт50.01 – (Кт62.01 или Кт62.02) выбор счета определяется в зависимости от первого события хозяйственной операции: оплата за ранее полученный товар или услугу – это Кт62.01 или приход денег (аванс) – Кт62.02;
— «Розничная выручка» — документ с таким видом операции бухгалтерских проводок не создает так как это операция передачи наличных денежных средств внутри предприятия из одной кассы (к примеру: из торгового зала) в другую (центральная касса). В случае необходимости учета наличных денежных средств в разных кассах на различных субсчетах счета 50.01 эти операции можно настроить;
— «Возврат от подотчетного лица»: Дт50.01 – Кт71.01;
— «Возврат от поставщика»: Дт50.01 – Кт60.01 или Кт60.02 выбор счета определяется в зависимости от того какое первое событие произошло: если это был возврат поставщиком ранее полученного от нас денежного аванса – то Кт60.02 (60.02 – счет учета «расчеты по авансам выданным»), а если был возврат денег за возвращенный нами товар – то Кт60.01;
— «Получение наличных в банке»: Дт50.01 – Кр51. Помним о том, что получение наличных денежных средств из учреждения банка (как и сдача в банк наличных денежных средств из кассы) может быть отражена в двух местах: в учете операций по банку и в учете операций по кассе. Для того, чтобы не было задвоения операций получения или сдачи наличных из кассы в банк, в программах учета компании «1С» принято решение бухгалтерские проводки по данным операциям формировать при их отражении в кассовых операциях;
— «Получение займа от контрагента»: Дт50.01 – Кт67.03;
— «Возврат займа контрагентом»: Дт50.01 – Кт58.03;
— «Возврат займа работником»: Дт50.01 – Кт73.01;
— «Получение кредита в банке»: Дт50.01 – (Кт66.01 или Кт67.01) выбор счета учета определяется в зависимости от того краткосрочный кредит берет предприятие — Кт66.01 или долгосрочный (срок возврата кредита свыше 1 года) — Кт67.01.
— «Прочий приход». В данном виде операции пользователь сам указывает счет кредита.

Обратим внимание на форму различных документов. Так созданный и проведенный документ отличается по форме от документа находящегося в стадии создания. На рис. 5 представлен созданный и проведенный документ с видом операции «Возврат займа работником».


Рис. 5

Отличия в форме документов следующие. При создании нового документа в заголовке применяется слово «создание». При редактировании уже проведенного документа в заголовке используется значек «звездочка». Если мы просматриваем документ без изменений, то «звездочки» нет. (рис. 6).

Рис. 6

Виды операций по расходованию наличных денежных средств
Документ по учету выдачи наличных денежных средств имеет следующий вид (документ создан на базе вида операции «Оплата поставщику») (рис. 7).

Рис. 7

Отличительной чертой данного документа является его заголовок «Выдача наличных (создание)». В остальном форма документа и его реквизиты подобны документу «Поступление наличных (создание)». Отметим наличие команды «Реквизиты
печатной формы». Заполнение этих реквизитов потребуется в случае вывода документа на печать. Реквизиты печатной формы появляются (скрываются) на экране при нажатии на команду .
Документ «Выдача наличных» обеспечивает учет операций выдачи наличных денежных средств. Реквизит «Вид операции» этого документа обеспечивает учет всего спектра таких операций. Перечень видов операций представлен на рис. 8.


Рис. 8

Большая часть операций по выдаче наличных денег подобна операциям по приходу наличных денег в кассу. В расходных операциях по отношению к подобным им приходным операциям необходимо заменить дебет счета 50 на его кредит, а счет соответствующий кредиту операции – поменять на дебетовый. Перечислим бухгалтерские проводки соответствующие видам операции по расходу наличных денежных средств:
— «Оплата поставщику» — (Дт60.01 или Дт60.02) – Кт50;
— «Выдача подотчетному лицу» — Дт71.01 – Кт50;
— «Возврат покупателю» — (Дт62.01 или Дт62.02) – Кт50;
— «Возврат займа контрагенту» — Дт67.03 – Кр50;
— «Выдача займа контрагенту» — Дт58.03 – Кт50;
— «Выдача займа работнику» — Дт73.01 – Кт50;
— «Возврат кредита банку» — (Дт66.01 ли Дт67.01) – Кт50;
— «Инкассация» — Дт57.01-Кт50; — операция инкассации – это передача наличных денежных средств из кассы предприятия в банк с помощью охранно-перевозочной фирмы. Последующая операция – «сдача инкассированных денег в банк» — Дт51 – Кр57.01 может быть осуществлена в тот же день (счет 57.01 – «Переводы в пути»).
— «Взнос наличными в банк» — Дт51 – Кт50;
Кроме рассмотренных нами видов операций по расходу наличных денежных средств, имеется группа платежей связанных с выдачей заработной платы работникам предприятия.
Это такие виды операций «Выплата заработной платы работнику», «Выплата заработной платы по ведомостям», «Выплата депонированной заработной платы» и «Выплата сотруднику по договору подряда». В каждом из этих видов операций есть определенные особенности соответствующие названию операции, но все они связаны с операцией выплаты заработной платы сотрудникам предприятия. А учет операций по выплате заработной платы сотрудникам путем выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия определяется бухгалтерской проводкой: Дт70 – Кт50.
На этом мы завершаем рассмотрение основных документов необходимых для полного и точного отражения кассовых операций в программе 1С: Бухгалтерия 8 версии 3.0.

Читать еще:  Подборка схем позволяющих сэкономить ЕНВД

Закрытие периода в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0

Закрытие месяца в 1С — один из важных вопросов в работе бухгалтера, так как именно с помощью этой процедуры мы сможем сформировать корректную отчётность. В 1С:Бухгалтерии 8 ред. 3.0 есть обработка, которая включает все необходимые операции для закрытия периода. Однако этими функциями умеют пользовать далеко не все бухгалтеры. Сегодня мы рассмотрим, как происходит закрытие периода в 1С:Бухгалтерии 8 ред.3.0.

Операции, необходимые для закрытия периода, можно найти в меню «Операции» – «Закрытие месяца» – «Выполнить операции». Виды и состав регламентных операций зависят от настроек учётной политики, вида деятельности организации и системы налогообложения.

При процедуре закрытия месяца в программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 осуществляется проверка и актуализация данных учёта, то есть требуется восстановление последовательности проведения документов.

Непоследовательно проведённые документы могут повлиять на:

  • корректность расчёта себестоимости;
  • на стоимость списанных запасов;
  • правильность отражения взаиморасчётов с контрагентами и др.

Например, бухгалтер исправил или перепровёл поступление денег на расчётный счёт, который фиксировал поступление аванса. В итоге нарушаются взаиморасчёты с контрагентом по данному договору, что может привести к неверному исчислению НДС. Или другая ситуация, когда срочно нужно закрыть периoд, а программа начинает требовать перепровести и закрыть предыдущие месяцы. Что делать в такой ситуации? Если мы уверены, что у нас в программе всё верно и нежелательно в данный момент перепроводить все документы, можно «обмануть» программу, заставив её думать, что прошлый период закрыт верно и перепроводить там ничего не нужно. Для этого в последних релизах 1С:Бухгалтерии 8 ред. 3.0 можно нажать на данную операцию и выбрать нужный вариант перепроведения: за весь предлагаемый период, только документы текущего месяца или вовсе ничего не перепроводить для ускорения процесса закрытия месяца (рис. 1).

Если же сомнения всё-таки есть и мы видим, что период закрыт неверно, делаем архив базы и только после этого смело перепроводим документы.

Далее переходим к самим регламентным операциям по закрытию месяца. Их можно разделить на несколько этапов.

  1. Формирование затрат организации

На первом этапе происходит формирование затрат организации, которое включает операции:

— «Начисление заработной платы и налогов»;

— «Начисление амортизации ОС и НМА»;

— «Формирование книги покупок и продаж»;

— «Корректировка стоимости номенклатуры»;

— «Переоценка валютных средств»;

— «Списание РБП» и др.

Остановимся на некоторых из них поподробнее и разберём часто встречающиеся ошибки.

1.1. Начисление заработной платы

«Начисление заработной платы» одна из немногих операций, которую бухгалтер формирует самостоятельно при помощи одноимённого документа. В обработку закрытия месяца эта строка попадает автоматически. Следует помнить, что если в текущем месяце все сотрудники находятся в отпуске за свой счёт и бухгалтер намеренно не заполнил документ «Начисление зарплаты и взносов», при запуске обработки «Закрытие месяца» программа сама создаст этот документ и начислит всем сотрудникам зарплату и налоги в соответствии с кадровыми документами. Чтобы такого не произошло, нужно самостоятельно провести пустой документ по начислению зарплаты. Если же мы по какой-то причине забыли это сделать, необходимо зайти в созданный программой документ «Начисление зарплаты и взносов» и очистить табличную часть документа, сохранить изменения и заново приступить к закрытию месяца (рис. 2).

1.2. Амортизация основных средств

«Амортизация основных средств» – операция, которая формирует начисление и списание на затраты амортизационных отчислений. Здесь следует помнить, что амортизация начинает начисляться не в том месяце, в котором мы приняли к учёту ОС, а начиная со следующего месяца. Если в списке амортизационных отчислений мы не увидели наше новое основное средство, оно появится только в следующем месяце.

1.3. Формирование книги покупок и продаж

Эта операция необходима для составления квартальной декларации по НДС. «Формирование книги покупок и продаж» также можно запустить через «Помощника учёта НДС» или «Регламентные операции по НДС» в меню «Операции». Если организация ведёт расчёты в валюте, проводится регламентная операция по переоценке валютных средств, которая корректирует валютные остатки в соответствии с текущим курсом. При осуществлении этой операции могут выходить огромные суммы по переоценке валюты, которой, как вам кажется, нет, и расчёты уже давно закрыты. В этой ситуации главное не паниковать, а спокойно разобраться. Для этого сформируем ОСВ по счёту, который программа переоценивает в разрезе всех субконто: валюта, договор и документы расчётов. Чаще всего получается так, что валюта закрылась по другому договору, поэтому висит остаток с плюсом и минусом на каждом из них, который мы не видим в общей ОСВ. Для исправления достаточно перевыбрать нужный договор и перепровести операцию по переоценке (рис. 3).

Читать еще:  Как признать недействительной сделку, совершенную одним из супругов, по распоряжению общим имуществом супругов?

1.4. Корректировка стоимости номенклатуры

Ещё одна интересная операция в закрытии периода, которая вызывает много вопросов у бухгалтеров, – «Корректировка стоимости номенклатуры». Операция делает проводки по доначислению или сторнированию себестоимости, если в учётной политике установлен способ списания «МПЗ ПО СРЕДНЕЙ» и на момент списания/продажи МПЗ ещё невозможно точно определить их среднюю стоимость за месяц. Изначально списывается по средней себестоимости на момент списания/продажи, а в конце месяца средняя себестоимость может измениться за счёт новых приходов или даже ручных изменений. Операция необходима, если в организации не ведётся контроль остатков, то есть в параметрах учёта установлена галка «Разрешать списание МПЗ» при отсутствии остатков по данным учёта. В этом случае, когда суммовая оценка не сформирована документами, программа списывает её именно этой регламентной операцией.

Есть и другие операции, которые формируют затраты организации, например, «Списание РБП», «Начисление квартальных налогов» (земельный, имущественный, транспортный) и др. Но по ним много вопросов не возникает, поэтому не будем подробно на них останавливаться. Сразу перейдём ко второму этапу.

  1. Операция по расчёту долей списания косвенных расходов

Второй этап включает лишь одну регламентную операцию по расчёту долей списания косвенных расходов, которая предназначена для проведения предварительных расчётов, предшествующих закрытию затратных счетов. Эта операция определяет суммы нормируемых расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, таких как расходы на рекламу, представительские или транспортные расходы и т. д. По этой же причине данная операция не всегда формирует проводки.

  1. Операция по формированию проводок закрытия 20, 23, 25, 26 счетов

На третьем этапе у нас добавляется операция по формированию проводок закрытия 20, 23, 25, 26 счетов, и, как правило, 90% ошибок при закрытии месяца касаются именно этой операции. Закрытие прямых затрат в программе напрямую зависит от настроек учётной политики (рис. 4).

То есть если в учётной политике указано, что затраты закрываются без учёта выручки, то счета 20 и 23 будут закрываться полностью, при отсутствии документа «Инвентаризация НЗП» за этот же период. Если указано, что затраты списываются с учётом всей выручки, то просто так счёт 20 у нас не закроется. Для корректного закрытия должно быть соответствие номенклатурных групп на счетах 20 и 90.01.1. Чтобы убедиться в этом, формируем ОСВ по счёту 20 и ОСВ по счёту 90.01.1 в разрезе номенклатурных групп. В данной ситуации, чтобы затраты по счёту 20 полностью списались, номенклатурные группы должны совпадать. Если на счёте 90.01.1 не будет хватать какой-либо номенклатурной группы, следовательно, остаток по ней не спишется со счёта 20, он спишется автоматически в том месяце, когда появится выручка по этой номенклатурной группе. И третий вариант развития событий, если в настройках указано, что затраты списываются с учётом выручки только производственным услугам. Это означает, что в программе обязательно должен быть оформлен документ «Оказание производственных услуг», только в этом случае пройдёт автоматическое закрытие прямых затрат.

Чтобы в программе автоматически закрылся счёт 25, в учётной политике должна быть указана база распределения (объём выпуска, оплата труда, прямые или материальные затраты, выручка и др.). База распределения может быть указана в общем для счёта, а также в разрезе подразделений или даже статей затрат. Счёт 25 будет закрыт автоматически на 20, если в данном периоде есть указанная база распределения, а также совпадают подразделения на счетах 20 и 25.

Переходим к закрытию счёта 26. Возможны два варианта настройки его закрытия, которые также устанавливаются в учётной политике.

  • Первый вариант по методу директ-костинг, который предполагает закрытие счёта 26 на управленческие расходы без каких-либо дополнительных настроек, то есть сразу на счёт 90.08.
  • Второй вариант – закрытие на себестоимость продукции. Если мы выбрали этот вариант, то обязательно установите правило, по которому суммы со счёта 26 будут распределяться между номенклатурными группами на счёте 20.01 по ссылке «Методы распределения косвенных расходов», иначе счёт 26 не закроется.

Если в учётной политике всё настроено верно, но при выполнении данной операции всё равно выходят ошибки, то решение таких проблем очень простое: необходимо проверить установку аналитики во всех документах, то есть указать подразделение или номенклатурную группу счёта затрат.

  1. Формирование финансовых результатов

После того как проверили, что закрытие затратных счетов прошло корректно, переходим к четвёртому этапу закрытия периода – «Формирование финансовых результатов», на котором закрываются счета 90 и 91, а также рассчитывается и начисляется налог на прибыль. Здесь важно помнить, что сальдо по синтетическим счетам 90 и 91 сформироваться не должно. Если после формирования ОСВ сальдо по этим счетам нет, можем говорить о том, что период закрылся корректно и правильно. Сальдо по субсчетам может быть до конца года.

При выполнении регламентной операции «Расчёт налога на прибыль» отражается задолженность организации перед бюджетом по налогу на прибыль перед федеральным и региональным бюджетом. Состав проводок зависит от того, применяем мы ПБУ 18/2 или нет, это также настраивается в учётной политике.

Надеемся, теперь вопрос закрытия периода в 1С не вызовет у вас сложностей. А если всё-таки вопрос возникнет, то обязательно обращайтесь на нашу выделенную Линию консультаций 1С. Мы вам с радостью поможем! Работаем 7 дней в неделю с 9:00 до 21:00. В месяц консультируем более 5 000 Клиентов. Первая консультация совершенно бесплатно!

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector