Инструкция ЦБ по заполнению чековой книжки

Денежный чек. Заполняем бланк по образцу

Владельцы расчетных счетов, независимо от того, юридические лица это или ИП, могут получить наличные средства в банке только при наличии денежного чека. Этот документ является частью чековой книжки, которую выдает банк своему клиенту, при том условии, что от того поступил соответствующий запрос. Чековые книжки используют в работе банки как государственного, так и частного сектора.

Правила обращения с чековыми книжками и денежными чеками

Чековая книжка — документ, который требует очень бережного с собой обращения. Она выписывается на конкретное юридическое лицо или ИП, пользование ею сторонними организациями или физическими лицами без нотариально заверенной доверенности со стороны ее держателя строжайше запрещено.

Книжку следует хранить в специально отведенном месте, закрытом от доступа посторонних людей (желательно в сейфе).

Пользоваться чековыми книжками могут только руководитель предприятия и уполномоченные его отдельным распоряжением сотрудники (например, замдиректора и главный бухгалтер).

Для чего можно снимать наличные средства

Юридические лица все расчетные операции по договорам между собой должны проводить строго по счетам.
При этом некоторые потребности предприятий и организаций можно решить и при помощи наличных средств (например, сделать покупку различных хозяйственных, бытовых, канцелярских принадлежностей, произвести выдачу заработной платы, командировочных, материальной помощи и т.п.). Именно на эти цели и может снять с расчетного счета деньги директор компании или его представитель.

Как правильно пользоваться книжкой

Чековая книжка содержит несколько десятков абсолютно идентичных денежных чеков. При необходимости снять «наличку» сотрудник организации должен заполнить чек. При этом оставлять бланки незаполненными нельзя – их следует оформлять строго по порядку, расположенному в книжке.

Основную информацию можно вносить в чек как в офисе компании, так и в самом банке.

Подпись и печать на чеке нужно ставить только в присутствии банковского специалиста, который сверит их с имеющимися у него в распоряжении образцами подписи и печати представителя фирмы (при этом использование факсимильных подписей запрещено).

Если автограф не будет совпадать «один в один» или оттиск печати будет не слишком четким, придется заполнить новый чек и поставить подпись и штамп еще раз.

Деньги по чеку выдаются только представителю организации или доверенному лицу строго при наличии документа, удостоверяющего личность.

Можно ли допускать в чеке исправления

Никакие ошибки, неточности и исправления в чеке абсолютно недопустимы.
Любые помарки делают документ испорченным, поэтому если что-то такое все же случилось, следует оставить данный чек и перейти к заполнению другого. Чек с ошибками надо перечеркнуть и сделать пометку о том, что он испорчен или аннулирован.

Основные моменты заполнения денежного чека

Чек состоит из двух частей:

1. чек, который специалист кредитного учреждения отрывает и оставляет у себя;
2. корешок (он остается в книжке).

Информация в них практически идентична, единственное, что в корешке она несколько сжата по объему и касается только основных моментов (кто, когда и сколько снял наличности).

Заполнять чек можно исключительно шариковой ручкой синего цвета (никакие оттеночные цвета в большинстве банков не допускаются, не говоря уж о красных, черных пастах или карандашах).

Обязательно ли ставить печать

До недавнего времени юридические лица по закону должны были использовать в своей работе печати и штампы. Но с 2016 года все изменилось – теперь предприятия и организации, как ранее и ИП имеют полное право не штамповать свои документы при помощи штемпельных изделий. Применение печатей необходимо лишь в тех случаях, когда это норма закреплена внутренними нормативно-правовыми актами компании.

Данное правило распространяется и на чековые книжки – проштамповывать их нужно только тогда, когда в карточке с образцами подписей и печати стоит оттиск печати предприятия (если его нет, то там просто ставится пометка «б/п», что означает «без печати»).

Образец заполнения денежного чека

Заполнение лицевой стороны бланка

На первой странице чека сначала следует оформить корешок (слева), который, как уже говорилось выше, остается у держателя расчетного счета на руках (в чековой книжке). Сюда вносятся:

• сумма (цифрами и до копеек),
• дата получения (число, месяц (прописью), год),
• фамилия и инициалы лица, которое получает деньги.

В строках под словом «Подписи» расписываются работники банковского учреждения. Ниже проставляется дата получения чека и подпись получателя.

Левая сторона бланка после заполнения передается в банк.

• Сначала здесь пишется название организации или ИП (строго в соответствии с учредительными бумагами или свидетельством о регистрации).
• Затем – номер расчетного счета чекодателя и сумма, которую владелец счета желает получить (в сумме между цифрами не должно быть никаких пробелов, цифры надо написать максимально плотно другу к другу и при этом разборчиво, в пустое место поставить прочерк).
• Далее указывается населенный пункт, в котором происходит выдача средств, дата и название банка.
• Ниже вписывается, кому именно выдаются деньги — фамилию, имя, отчество получателя нужно указать полностью, затем прописью внести требуемую сумму (при этом в оставшееся свободным место следует опять же поставить прочерк, чтобы никто ничего не мог дописать).
• Затем всю внесенную информацию, после проверки, заверяют своими подписями сотрудники банка.

Заполнение второй страницы бланка

Вторая страница документа включает в себя таблицу, где нужно отметить цели, на которые планируется потратить полученные средства.

Если сумма большая и целей сразу несколько, то ее следует разнести в нужных объемах по соответствующим строкам.

Затем получатель денег ставит под таблицей свою подпись. В завершение в чек вносятся сведения из документа, удостоверяющего личность (его серию, номер, дату и место выдачи и т.д.).

Заполнение чековой книжки

А как таковых правил и нет. Каждый банк на основании выше перечисленных документов разрабатывает сам.
К примеру:
Данные правила разработаны на основании Положений Банка России:
№199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 09.10.2002г., №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007г., №116-Т «О методических рекомендациях по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах)» от 01.10.2004г.

1. Денежные чеки должны быть заполнены в один прием от руки ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета с сохранением всех реквизитов бланка, аккуратно, без исправлений и помарок (п.1.8.12 302-П).
2. В реквизите «Дата» числа до 10 указываются с нулем (например: «03»), месяц указывается словами («января»), год – цифрами («2007»).
3. Подписи лиц, имеющих право первой и второй подписи, должны соответствовать предъявленной в Банк карточке с «Образцами подписей и оттиска печати», не выходить за рамки поля «Подписи», не соприкасаться. Не допускается применение аналогов собственноручной подписи (факсимиле).
4. После слова «Заплатите» вписывается фамилия, имя, отчество лица, на которого выдается чек в дательном падеже (например: Иванову Ивану Ивановичу). Оставшееся свободное место прочеркивается двумя линиями. Строки заполняются полностью без оставления свободных мест.
5. В строке «Сумма цифрами» вносится сумма без разделителей в виде точек или пробелов; свободные места впереди и после суммы цифрами прочеркиваются двумя линиями.
6. Реквизиты «Сумма цифрами», «Сумма прописью» лицевой стороны денежного чека и «Сумма» на оборотной стороне денежного чека должны быть заполнены идентично:
а) если в «Сумме цифрами» на лицевой стороне чека рубли указываются с копейками, то в «Сумме прописью» на лицевой стороне чека обязательно указывается «00 копеек», и в «Сумме» на оборотной стороне чека рубли отделяются от копеек знаком тире «─»;
б) если в «Сумме цифрами» на лицевой стороне чека вместо копеек ставятся прочерки «=», то в «Сумме прописью» на лицевой стороне чека копейки не указываются, и в «Сумме» на оборотной стороне чека после суммы также ставятся прочерки «=».
7. Сумма прописью пишется в именительном падеже (например: Одна тысяча рублей 00 копеек), с самого начала строки без отступа, с четко выраженной заглавной буквы, и не выходит за рамки реквизита «Сумма прописью». Расстояние между словами не допускается более 5 мм. Слово «рублей» должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места, копейки в сумме прописью указываются цифрами. Свободное место после суммы прописью прочеркивается двумя линиями. Сокращение слов «рублей» и «копеек» не допускается.
8. Сумма снимаемых средств проставляется по строке строго напротив вписанного от руки уточнения (а не выше, напротив обобщающего наименования выплат). 9. Печать ставится на специально отведенном месте «Место печати чекодателя».Оттиск печати должен быть четким, соответствовать заявленному в карточке с «Образцами подписей и оттиска печати» и не заходить на другие реквизиты денежного чека.
10. В графу «Отметки, удостоверяющие личность получателя» вносятся все данные паспорта в соответствии с документом. Никакие сокращения, за исключением общепринятых аббревиатур (например: УВД – Управление Внутренних Дел, ПВО – паспортно-визовый отдел, ОМ – Отделение милиции, АО – Автономный округ и т.п.) не допускаются Для получателей-нерезидентов обязательно указывается страна, выдавшая документ. Строка «Место выдачи» заполняется в именительном падеже (например: г. Москва).
11. В графе «Указанную в настоящем чеке сумму получил» подпись ставится после слова «Подпись».
12. Никакие поправки и исправления в чеке не допускаются, так как делают чек недействительным (п.1.7.4 302-П).

Инструкция ЦБ по заполнению чековой книжки

от 11 мая 2004 года N 65-р

(с изменениями на 1 августа 2014 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 января 2015 года на основании
распоряжения Комитета финансов Санкт-Петербурга
от 24 декабря 2014 года N 104-р
____________________________________________________________________

Документ с изменениями, внесенными:

распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 апреля 2010 года N 53-р (официально опубликовано не было);

В целях организации работы по обеспечению наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в Комитете финансов Санкт-Петербурга (преамбула в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29 декабря 2011 года N 235-р, — см. предыдущую редакцию):

1. Утвердить Инструкцию по организации работы по осуществлению операций с наличными денежными средствами в условиях казначейской системы исполнения бюджета Санкт-Петербурга на 2004 год (далее — Инструкция) согласно приложению и ввести ее в действие с 01.07.2004 (пункт в редакции, введенной в действие с 31 августа 2004 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 10 июня 2004 года N 79-р, — см. предыдущую редакцию).

2. Управлениям Комитета финансов Санкт-Петербурга по району Санкт-Петербурга в течение месяца со дня подписания распоряжения провести организационно-разъяснительную работу с бюджетными учреждениями, финансируемыми за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, и обеспечить ввод в действие Инструкции с 10.06.2004.

3. Управлению автоматизации и информатизации совместно с Управлением казначейства и Управлением учета и отчетности — главной бухгалтерией в течение месяца со дня подписания распоряжения обеспечить внесение изменений в программных комплексах «Автоматизированной информационной системы бюджетного процесса — электронное казначейство».

4. Опубликовать распоряжение в журнале «Вестник Комитета финансов Администрации Санкт-Петербурга».

5. Рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств довести настоящее распоряжение до сведения подведомственных бюджетных учреждений.

6. Контроль за выполнением распоряжения возложить на первого заместителя председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга М.Ю.Крылова.

Председатель Комитета финансов
Санкт-Петербурга
А.А.Никонов

20 мая 2004 года

Регистрационный N 1982

Приложение
к распоряжению
председателя Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 11 мая 2004 года N 65-р
(в редакции, введенной в действие
с 1 января 2012 года
распоряжением Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 29 декабря 2011 года N 235-р, —
см. предыдущую редакцию)

Инструкция
по обеспечению наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в Комитете финансов Санкт-Петербурга

(с изменениями на 1 августа 2014 года)

1. Общие положения

1.1. Инструкция по обеспечению наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в Комитете финансов Санкт-Петербурга (далее — Инструкция), устанавливает порядок обеспечения Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее — Комитет финансов) наличными денежными средствами казенных учреждений Санкт-Петербурга, органов государственной власти Санкт-Петербурга, бюджетных, автономных учреждений Санкт-Петербурга, которым открыты лицевые счета в Комитете финансов, на выплату заработной платы, компенсационных, социальных и других выплат.

1.2. В настоящей Инструкции используются следующие понятия и термины:

главный распорядитель бюджетных средств — орган государственной власти Санкт-Петербурга, имеющий право распределять бюджетные ассигнования, определенные ведомственной структурой расходов бюджета Санкт-Петербурга, лимиты бюджетных обязательств между подведомственными получателями бюджетных средств;

учредитель — исполнительный орган государственной власти Санкт-Петербурга, осуществляющий от имени Санкт-Петербурга полномочия учредителя государственного бюджетного (автономного) учреждения Санкт-Петербурга;

получатель бюджетных средств — орган государственной власти Санкт-Петербурга, находящееся в ведении главного распорядителя бюджетных средств казенное учреждение, финансовое обеспечение деятельности которого осуществляется на основании бюджетной сметы, имеющие право на принятие и (или) исполнение бюджетных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга;

организация — получатель бюджетных средств, бюджетное (автономное) учреждение Санкт-Петербурга, лицевой счет которому открыт в Комитете финансов;

денежный чек — документ установленной формы, предназначенный для оформления операции выдачи наличных денежных средств получателю в кассе банка, оформленный в установленном порядке и являющийся распоряжением на выдачу их доверенному лицу, указанному в денежном чеке;

просроченный денежный чек — денежный чек, не использованный в течение десяти дней со дня его выписки, не считая дня выписки;

чековая книжка — документ установленной формы, представляющий собой сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки денежных чеков;

автоматизированная информационная система бюджетного процесса — электронное казначейство (далее — АИС БП-ЭК) — совокупность организационных, программных и технических мероприятий, классификаторов, баз данных, автоматизированно обеспечивающих производство трудоемких операций и взаимодействие участников многостадийного бюджетного процесса, разработанных на основе требований бюджетного законодательства;

банк — структурное подразделение Банка России, в котором Комитет финансов открывает счета для осуществления операций по выдаче (внесению) наличных денежных средств.

1.3. Комитет финансов открывает в банках счета для операций по выдаче (внесению) наличных денежных средств для каждого Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга (далее — счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств).

1.4. Операции по выдаче наличных денежных средств со счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств производятся:

— получателю бюджетных средств — в пределах бюджетных ассигнований, доведенных лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств;

— бюджетному (автономному) учреждению Санкт-Петербурга (далее — бюджетное (автономное) учреждение) — в пределах остатка средств, отраженного на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения по каждому виду источника финансового обеспечения.

1.5. Документы для получения наличных денежных средств по денежным чекам Комитета финансов оформляет Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга. Прикрепление организации к соответствующему Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга осуществляется на основании информации, указанной организацией в заявлении на открытие лицевого счета.

2. Порядок работы с чековыми книжками в Управлении Комитета финансов по району Санкт-Петербурга

2.1. Банк обеспечивает Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга по его заявлению чековыми книжками.

2.2. Полученные Управлением Комитета финансов по району Санкт-Петербурга чековые книжки, являющиеся документом строгой отчетности, подлежат регистрации в журнале учета бланков чековых книжек по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции. Чековые книжки хранятся в охраняемом помещении в несгораемом металлическом шкафу, который по окончании рабочего дня закрывается ключом и опечатывается.

Ответственность за сохранность чековых книжек до передачи их организации несет назначаемый приказом председателя Комитета финансов работник Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, с которым в установленном порядке должен быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности. На время отсутствия ответственного лица по уважительной причине приказом председателя Комитета финансов назначается другое ответственное лицо, с которым в установленном порядке должен быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

В управлениях Комитета финансов по районам Санкт-Петербурга осуществляются проверки условий хранения чековых книжек и соответствия фактического количества бланков денежных чеков данным журнала учета бланков чековых книжек. Проверки проводятся ежемесячно (внезапно), а также при смене лица, ответственного за сохранность чековых книжек.

Проведение проверок хранения чековых книжек осуществляется комиссией, назначаемой приказом председателя Комитета финансов. Результаты проверок оформляются актом по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, оформленным надлежащим образом. Акты хранятся в течение пяти лет.

2.3. Выдача чековых книжек организациям осуществляется работником Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, ответственным за сохранность чековых книжек, с регистрацией в журнале учета бланков чековых книжек под расписку.

Чековая книжка выдается работником Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга лицу, уполномоченному организацией, на основании заявления по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции и доверенности по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции.

Перед выдачей чековой книжки организации работник Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, ответственный за сохранность чековых книжек, проверяет:

— правильность заполнения заявления и доверенности, соответствие подписей и оттиска печати имеющимся образцам в карточке образцов подписей и оттиска печати организации;

— наличие всех чеков в данной книжке путем полистного пересчета.

На лицевой стороне чековой книжки записываются номер(а) лицевого(ых) счета(ов) и наименование организации. Реквизиты организации могут проставляться штампом.

2.4. По организациям, бухгалтерское обслуживание которых осуществляется по договору государственным казенным учреждением, может быть оформлена единая чековая книжка. Выдача единой чековой книжки осуществляется в порядке, установленном пунктом 2.3 настоящей Инструкции.

Для организации работы с единой чековой книжкой главный распорядитель бюджетных средств (учредитель) направляет в Управление казначейства обращение с указанием наименования государственного казенного учреждения, которое будет осуществлять бухгалтерское обслуживание организаций по договору, а также перечня организаций и их лицевых счетов, по которым будет оформляться единая чековая книжка, на основании которого Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга будет установлен доступ к регистрации единого денежного чека в программном комплексе АИС БП-ЭК «Регистрация чеков».

3. Оформление чековых книжек организацией

3.1. Чековые книжки, являющиеся бланками строгой отчетности, должны храниться у организации в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность полученных чековых книжек несет назначаемый приказом руководителя организации работник организации, с которым в установленном порядке заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности. На время отсутствия ответственного лица по уважительной причине приказом руководителя организации назначается другое лицо, с которым на время отсутствия ответственного лица в установленном порядке заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

3.2. Для получения наличных денежных средств организация оформляет денежный чек в порядке, установленном нормативными документами Центрального банка Российской Федерации. Лицевая и оборотная стороны денежного чека заполняются организацией и подписываются уполномоченными работниками Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга.

Передоверие права на получение наличных денежных средств по денежному чеку не допускается. Денежные чеки действительны в течение десяти календарных дней, не считая дня выписки денежного чека. Денежные чеки выписываются чернилами черного, синего или фиолетового цветов либо шариковой ручкой соответствующих цветов. Номер денежного чека должен соответствовать номеру и серии книжки, зарегистрированной в журнале учета бланков чековых книжек.

В случае закрытия лицевого счета организации, изменения наименования организации, закрытия или изменения счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств организация возвращает Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для их погашения по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера неиспользованных чеков.

Хранение корешков использованных чековых книжек и погашенных (аннулированных) денежных чеков осуществляется в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

3.3. В кассе организации могут храниться наличные денежные средства в пределах лимита остатка кассы, установленного распорядительным документом организации в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ N 373-П.

4. Оформление и исполнение документов по выдаче наличных денежных средств

4.1. При выдаче в виде аванса наличных денежных средств подотчетным лицам на хозяйственные, командировочные и другие расходы, связанные с уставной деятельностью организации, руководитель организации несет ответственность за своевременное представление подотчетными лицами авансовых отчетов и возврат остатков неиспользованного аванса в установленные сроки в кассу организации.

Неиспользованный остаток аванса (в случае превышения установленного лимита остатка кассы) должен быть возвращен организацией на счет Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств не позднее трех рабочих дней после сдачи подотчетным лицом в бухгалтерию организации авансового отчета.

4.2. Для получения наличных денежных средств на выплату заработной платы, компенсационных, социальных и других выплат организация оформляет следующие документы:

— поручение на оплату расходов, предусматривающее получение наличных денежных средств по чеку (3 экземпляра).

4.3. Денежный чек может быть оформлен для выдачи наличных денежных средств как по одному поручению на оплату расходов, так и по нескольким поручениям на оплату расходов.

В случае, предусмотренном пунктом 2.4 настоящей Инструкции, денежный чек может быть оформлен по поручениям на оплату расходов, сформированным по нескольким организациям.

При этом поля раздела «Данные о поставщике товаров, работ, услуг» поручения на оплату расходов, предусматривающего получение наличных денежных средств, должны быть заполнены следующим образом:

— в поле «ИНН» указывается ИНН Комитета финансов;

Чековая книжка

Чековая книжка — это брошюра с бланками чеков в количестве 25 либо 50 штук. Выдается банком по запросу организации, с которой у кредитного учреждения заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание. Чековая книжка необходима для получения наличных денежных средств со счета. Таким образом, чек – это распоряжение выдать указанную сумму предъявителю.

Применение чековых книжек регулирует Положение ЦБ № 579-П от 27 февраля 2017 года «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения».

Чековая книжка относится к бланкам строгой отчетности, она хранится у главного бухгалтера предприятия и учитывается на забалансовом счете № 006.

Бланк имеет две части:

• Непосредственно чек, который передается в банк для получения наличных денег, необходимых для хозяйственных нужд, выплаты заработной платы сотрудникам, выдачи под авансовый отчет
• Корешок. Хранится в кассе, подшивается к приходному кассовому ордеру на полученную сумму

Кредитная организация самостоятельно разрабатывает регламент заполнения чеков, основные положения следующие:

1. Заполнение бланка допускается синей, черной, фиолетовой шариковой ручкой без исправлений. Если была допущена ошибка, то документ становится недействительным, — он перечеркивается, но остается в книжке
2. Указание фамилии, имени и отчества доверенного лица в графе после слова ЗАПЛАТИТЕ. Этот сотрудник имеет право получать наличные деньги в кассе банка
3. Сумму необходимо прописывать в разделе «Сумма прописью» с самого начала строки, не оставляя свободного пространства. Слово «рублей» указывается сразу после числа, оставшееся место в строке перечеркивается двойной чертой
4. Подписи на документе должны совпадать с образцом, хранящимся в банковской карточке клиента, также бланк следует заверить печатью предприятия
5. Чек должен содержать дату и место заполнения. Срок действия заполненного документа составляет 10 дней
6. В графе «Цели расхода» необходимо указать целевое использование денег

Банки внимательно следят за правильностью заполнения бланков и соблюдением принятых инструкций.

Несмотря на повсеместное распространение корпоративных и зарплатных банковских карт, компании продолжают использовать чековые книжки для получения наличных денег с расчетного счета. Для этого имеется ряд причин:

• Отсутствие широкой сети банкоматов в небольших населенных пунктах не позволяет перевести сотрудников на зарплатный проект
• Необходимость срочной командировки позволяет быстро снять наличные для оплаты расходов, если безналичный перевод невозможно провести
• Банк может выставить требование работать только с наличными деньгами, если компания будет заподозрена в нелегальных операциях
• Банковская карта имеет лимиты на платежи и снятие наличных денег, она может быть заблокирована или не работать по техническим причинам

При этом, учитывая определенные преимущества чековых книжек, ЦБ РФ инициирует вопрос об их полной замене картами в целях сокращения бумажного документооборота.