Как отразить поступление на расчетный счет в 1СБухгалтерия?

1С Бухгалтерии 2.0 — Отражение операций по покупке и продаже валюты

Перечисление денежных средств на приобретение иностранной валюты регистрируете документом «Списание с расчетного счета» для операции Прочие расчеты с контрагентами. Перечисление средств происходит в рублях, соответственно в качестве счета учета указываете 51 «Расчетный счет». Также указываются рублевые банковские счета. Договор с контрагентом в данном случае должен иметь вид Прочие, валютой взаиморасчетов договора должен быть рубль. В качестве Счета расчетов устанавливаете 57.02 «Приобретение иностранной валюты». См. рис. 1.

Рисунок 1.

Операцию зачисления приобретенной валюты на валютный счет организации регистрируете документом «Поступления на расчетный счет» для операции Приобретение иностранной валюты. Валюта приходуется на бухгалтерский счет 52 «Валютные счета», указываете валютные банковские счета организации и банка. В реквизите Курс приобретения валюты указываете курс покупки. Сумма в рублях по курсу покупки подсчитывается автоматически как произведение суммы приобретенной валюты на курс покупки. К бухгалтерскому учету приобретенная валюта принимается по курсу ЦБ РФ. Этот курс программа устанавливаете в реквизите «Курс ЦБ РФ на дату приобретения валюты» (по данным справочника «Валюты»). На основе этой информации при проведении документа в бухгалтерском учете вводятся проводки по зачислению приобретенной валюты на счет их учета, а так же по учету прибыли или убытка (прочих доходов или расходов) от операции за счет разницы курсов в корреспонденции со счетом 57.02. Если на валютном счете имеются остатки денежных средств, то производиться их перерасчет и формирование еще одной проводки на выявленную курсовую разницу. В налоговом учете (в ресурсе Сумма НУ) по данной операции отражается только сумма прибыли (убытка) от операции. См. рис. 2, 3.

Рисунок 2.

Рисунок 3.

Отражение операции по продаже иностранной валюты в программе 1С Бухгалтерия 2.0 производится следующим образом:

1. Списание денежных средств в иностранной валюте для продажи отражаете документом «Списание с расчетного счета» для операции Прочие расчеты с контрагентами, в котором в реквизите счет расчетов указываете 57.22 «Реализация иностранной валюты». См. рис.4.

Рисунок 4.

2. Операция зачисления выручки от продажи иностранной валюты на расчетный счет организации оформляете документом «Поступление на расчетный счет» для операции Поступления от продажи иностранной валюты. В форме документа указываете сумму проданной валюты, курс продажи иностранной валюты, а так же курс ЦБ РФ. См. рис. 5.

Рисунок 5.

На основе этой информации при проведении документа формируются описанные выше проводки для отражения данной операции на счетах бухгалтерского и налогового учета. См. рис.6.

Рисунок 6.

Отражение и проверка поступлений на расчетный счет в «1С Бухгалтерия 8.3»

Поступление на расчетный счет в «1С Бухгалтерия 8.3» требует правильного оформления, указания корректной проводки и сверки параметров. Бывают ситуации, когда после заполнения информации обнаруживаются расхождения по выплатам. Эта информация находится в оборотно-сальдовой ведомости. Важное значение имеет вид погашения задолженности (по документу, автоматически или без выплаты. Но обо всем подробно.

Настройка софта

Программа «1С Бухгалтерия 8.3» — софт, позволяющий регистрировать входящие и исходящие операции (приход и списание денег с расчетного счета). Перед началом работы необходимо сделать следующее:

1. Перейти в раздел банковских р/с, указать имеющийся или создать новый.
2. Войти в раздел контрагентов и внести сведения об их р/с.

Как правило, банковские расчеты происходят в глобальной сети с применением программы «Банк-клиент».

В «1С Бухгалтерия 8.3» подгружаются готовые банковские выписки, но при желании документы можно создать самому.

Как оформить поступление на р/с в 1С 8.3

Документ о поступлении приходит в программу 1С 8.3 автоматически, но при желании сведения можно ввести вручную. Для этого предусмотрен одноименный раздел. В нем отражаются особенности сделки (оплата от покупателя). Также вносятся сведения по регистрационному номеру, плательщику, отделении банка и т. д.

При самостоятельном вводе номер и счет указываются вручную. Если приход потягивается программой «1С Бухгалтерия 8.3», графы уже заполнены. После выполнения работы проводки формируются и учитываются на авансовом счету. Эта задача решается автоматически.

Редактирование поступлений и виды погашения

Бываю ситуации, когда данные в проводках по оплате различаются. Для устранения проблемы нужно перейти в раздел отчетов, далее «стандартные отчеты» и выбрать ведомость по р/с.

Последующий алгоритм такой:

1. Ввод числа, по которое нужно сделать отчет, выбор раздела расчетов с покупателями и заказчиками.
2. При выявлении расхождения идем в категорию «Банк и касса», после этого в «банк» и раздел выписок.

Подробный алгоритм действий при ручном заполнении:

1. Переход в раздел поступлений.
2. Внесение сведений в разделы вид операций, плательщик, назначение платежа (обязательно), счета расчетов и авансов, погашения долга и другие. Последний пункт крайне важен, ведь по нему определяется методика прихода денег на р/с. На выбор имеется три варианта — в автоматическом режиме, по документу и без погашения.

Рассмотрим эти способы подробнее:

1. Если выбрано автоматическое погашение, создается проводка типа Дт 51-Кт 62.01. Если размер оплаты больше, чем неучтенная сумма по партнеру, тогда создается две указанные выше проводки. Эту особенность можно глянуть в оборотно-сальдовой ведомости.
2. При погашении по документу выбирается бумага, на которую «вешается» долг.
3. Если выбран вариант без погашения, сумма ложится на авансовый счет и делается проводка иного вида — Дт 51-Кт 62.02.

Если поступление на р/с пришло на базе выставленной квитанции, необходимо в программе «1С Бухгалтерия» 8.3 перейти журнал «Счета покупателям». Далее находим в перечне счет, выбираем раздел «создать на основании» и секцию поступлений на р/с. Остается внести в дату и номер. Аналогичный подход действует в случае прихода денег на основании «Реализации». Для этого нужно перейти в соответствующую секцию 1С, найти документ и нажать кнопку создания, после чего выбрать функцию поступления на р/с. Изменения здесь также не нужны.

Как отразить поступление на расчетный счет в 1С:Бухгалтерия?

Отправить эту статью на мою почту

Поступление на расчетный счет в 1С:Бухгалтерия безналичных денежных средств организации регистрируется с помощью документа Поступление на расчетный счет.

Создать его вы можете путем ввода на основании, либо из журнала банковских выписок раздела Банк и касса. Ввод нового документа осуществляется при нажатии кнопки Поступление.

Настрою вашу 1С. Опыт с 2004 года. Подробнее →

Документ Поступление на расчетный счет в 1С предполагает работу с различными видами операций, в зависимости от выбранного вида операции частично меняется состав полей для заполнения.

В этой статье мы рассмотрим, как отразить в поступление на расчетный счет в программе 1С:Бухгалтерия с самым распространенный видом операции — Оплата от покупателя. Он используется для отражения полученной от покупателя оплаты за товары, работы и услуги и подставляется в документ по умолчанию.

В документе с данным видом операции присутствуют следующие поля:

• Дата оформления документа, ее заполнение производится системой автоматически;

• По документу No от – это данные из документа, по которому деньги зачисляются на счет;

• Плательщик – контрагент, направивший денежные средства;

• Сумма внесенного платежа. Здесь обратите внимание на ссылку Разбить платеж. Перейдя по ней становится доступно внесение уточнений по платежу, состоящему из двух или более сумм. Разделены они могут быть по договорам или по ставкам НДС;

• Договор плательщиком оформленный в системе;

• Организация – получатель платежа. Для указанной организации в карточке обязательно должен быть установлен основной банковский счет, на который осуществляется безналичный перевод;

• Ставка НДС, согласно которой выполняется налогообложение реализованных товаров (работ, услуг);

• Сумма НДС будет рассчитана автоматически по данным суммы платежа и налоговой ставки;

• в поле Счет на оплату подбирается документ системы, если он ранее был выписан плательщику;

• Статья доходов, выбирается та, по которой будет выполнено движения денежных средств;

• Счет учета для формирования корреспонденции по бухгалтерскому учету;

• поля Счета расчетов и авансов также служат для формирования проводок. При этом при проведении документа система выполнит определение, куда отнести поступившие деньги — на аванс или оплату уже имеющейся задолженности контрагента;

• Погашение задолженности определяет вариант погашения имеющейся у контрагента задолженности;

• поле Назначение платежа предназначено для ввода дополнительной информации из платежного документа, например на основании каких документов от поставщика осуществляется платеж, или какие товары, услуги оплачиваются;

• поле Комментарий предназначено для ввода произвольной текстовой информации;

• в полет Ответственный по умолчанию подставляется сотрудник, создавший документ, при необходимости подставленное значение может быть изменено. Если вы не видите на форме данного поля, то, скорее всего в настройках системы не установлен нужный флаг. Для его включения надо перейти в раздел Администрирование → Настройки пользователей и прав → Отображать автора документа.

После того как все данные по документу заполнены выполняется его поведение.

Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

1С:Бухгалтерия 8. КОРП

Программное обеспечение на платформе 1С:Предприятие

1С:Бухгалтерия 8. КОРП

Информация о продукте

Программа «1С:Бухгалтерия 8» версия КОРП оснащена наиболее широким функционалом, чем другие версии из этого семейства. Как и «1С:Бухгалтерия 8. ПРОФ» программа поддерживает многопользовательский режим и подойдет организациям, в которых предусмотрен учет по нескольким организациям или территориально распределенным базам. Более того возможности «1С:Бухгалтерия 8. КОРП» позволяют вести сквозной учет в обособленных подразделениях. При этом обособленные организации могут быть как выделены, так и не выделены на отдельный баланс, ведется учет доходов и расходов, а также фактической прибыли.

Для нейтрализации документальной путаницы предусмотрено внесение контактных данных подразделений и ответственных лиц в обособленных подразделениях. Таким образом, на документах подразделений будут отражены внесенные данные, а также применена раздельная нумерация.

Между подразделениями, выделенными на отдельный баланс, реализован специфический бухгалтерский документооборот — используются специальные документы типа «Авизо»:

• Авизо по ОС;
• Авизо по МПЗ;
• Авизо по расчетам;
• Авизо по прочим операциям.

Налоговый учет в «1С:Бухгалтерия 8. КОРП» предусмотрен в соответствии с законодательством, учитывая особенности обособленных подразделений. Налог на прибыль для налогоплательщиков, имеющих обособленные подразделения, исчисляются по юридическому лицу. При этом некоторые расходы включаются в уменьшение прибыли в объеме, рассчитанном в целом по юридическому лицу, исходя из суммы выручки, расходов по оплате труда, реализованных товаров.

Расчет долей и распределение налога на прибыль по инспекциям ФНС, где зарегистрированы обособленные подразделения, производится автоматически при проведении регламентных операций. После проведения этих регламентных операций автоматически заполняется налоговая декларация по налогу на прибыль.

Для анализа информации по подразделениям, выделенным и не выделенным на отдельный баланс, используются любые стандартные отчеты.

Возможности

Описание функционала

В «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» реализованы новые функциональные возможности:

Учет агентских услуг

В конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» реализован учет услуг по агентским договорам (ст. 1005 ГК РФ):

• Агент оказывает услуги от своего имени, но за счет принципала;
• Агентский договор предусматривает участие агента в расчетах.

Такие услуги оказывают транспортные компании, работающие по агентским договорам с перевозчиками, турагенты, агенты по размещению рекламы и т. д. Схема документооборота и порядок отражения в учете очень похожи на комиссионную торговлю.

Деятельность агентов

Реализация агентских услуг:

• Оформляется документами «Реализация товаров и услуг» и «Отчет о розничных продажах»
• В документы добавлена табличная часть «Агентские услуги»
• В табличной части «Агентские услуги» дополнительно указывается принципал, его договор и счете расчетов
• При проведении документа формируется проводка Дт. 62 (покупатель) – Кт. 76 (принципал) и запись в регистр реализованных товаров и услуг комитента

Отчет принципалу и начисление вознаграждения:

• Оформляется документом «Отчет комитенту (принципалу)»
• Документ может быть автоматически заполнен товарами и услугами, реализованными по договору

Деятельность принципалов

В отличие от товаров, услуги не требуют предварительной передачи комиссионеру или агенту. Оказание услуг через агента и учет агентского вознаграждения:

• Оформляется документом «Отчет комиссионера (агента)»
• В документ добавлена табличная часть «Услуги»
• Состав реквизитов и проведение аналогично документу «Реализация товаров и услуг»
• Вознаграждение рассчитывается и отражается аналогично вознаграждению за реализованные товары

Денежные средства:

• Платежное поручение – документ, который служит только для формирования печатной формы
• Документ не проводится, содержит минимум реквизитов
• С платежками может работать человек, не знакомый с бухгалтерским учетом
• Проводки по расчетному счету делают два документа
  • «Поступление на расчетный счет»
  • «Списание с расчетного счета»
• Один документ соответствует одной строке выписки
• Вся работа с выписками сосредоточена в одном месте – в журнале «Банковские выписки»:
  • Вызывается загрузка из программы клиента банка
  • «Быстрые» отборы
• Полезные сервисы:
  • Показ строк выписки только за нужную дату
  • Остатки и обороты за текущий день выводятся в форме журнала
  • Суммы поступлений и списаний со счета – в разных колонках

Платежные поручения на уплату налогов

• Автоматизирована подготовка платежных поручений на уплату налогов
• Конфигурация поставляется с полным списком кодов бюджетной классификации (КБК):
  • Список администраторов доходов бюджета
  • Список статей доходов
• Реализован механизм подбора КБК из классификаторов
• В форме платежного поручения КБК делится на 4 смысловые части:
  • Администратор дохода
  • Вид дохода
  • Подвид дохода
  • КОСГУ
• Кнопка «Заполнить…» в платежном поручении
• Справочник «Виды налогов и платежей»
  • Хранится общая информация для всех организаций
    • КБК
    • Счет учета
• Регистр сведений «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет»
  • Хранится информация, которая зависит от организации и ее регистрации в ИФНС

Платежные поручения на уплату налогов

• Обработка «Формирование платежных поручений на уплату налогов»
• Пример использования: уплата ранее начисленных налогов с зарплаты (НДФЛ, ЕСН, взносов в ПФ)
• Заполняется остатками на счетах 68, 69 по выбранной организации
• Можно выбрать, по каким именно остаткам формировать платежные поручения
• Создается сразу несколько платежных поручений
• Список созданных документов показывается для просмотра, редактирования реквизитов и печати

Стандартные отчеты

• Стандартные отчеты реализованы с использованием системы компоновки данных (СКД)
• Новые возможности стандартных отчетов
  • Удобная панель настроек
  • Гибкий выбор показателей
    • Добавлен показатель «Контроль (БУ – (НУ + ПР + ВР))»
  • Сложные отборы, отбор по показателям
  • Сортировка по произвольным полям
  • Группировка по организации
  • Вывод подписей
  • Изменение варианта оформления отчета в целом
  • Условное оформление
  • История настроек
  • Суммирование чисел в выделенных ячейках
  • Быстрая печать и сохранение в файл результата отчета

Комплектация

Программный продукт «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» включает:

• платформу «1С:Предприятие 8.2»;
• прикладное решение (конфигурацию) «Бухгалтерия КОРП»;
• комплект документации;
• регистрационную карточку и лицензионное соглашение на использование программного продукта на одном рабочем месте;
• конверт с пинкодами программной защиты;
• текущий выпуск информационно-технологического сопровождения (ИТС) и купон на оформление бесплатной подписки на ИТС на 3 месяца;
• пинкод для регистрации продукта на сайте поддержки пользователей;
• почтовый конверт для отправки регистрационной анкеты.

Данный программный продукт может быть заказан с аппаратным ключом защиты (USB).